柳州两面针股份有限公司2010年第三季度报告

柳州两面针股份有限公司
2010年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4


公司负责人姓名
马朝梅


主管会计工作负责人姓名
莫善军


会计机构负责人（会计主管人员）姓名
周卓媛



公司负责人马朝梅、主管会计工作负责人莫善军及会计机构负责人（会计主管人员）周卓媛声明：保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币



本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)


总资产(元)
3,192,073,853.82
4,079,858,271.28
-21.76


所有者权益（或股东权益）(元)
2,059,955,282.58
2,956,110,276.54
-30.32


归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
4.58
6.57
-30.29



年初至报告期期末
（1－9月）
比上年同期增减(%)


经营活动产生的现金流量净额(元)
-100,671,764.97
-12.35


每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-0.2237
-12.35



报告期
（7－9月）
年初至报告期期末
（1－9月）
本报告期比上年同期增减(%)


归属于上市公司股东的净利润(元)
-30,265,181.78
-40,205,300.12
-160.00


基本每股收益（元/股）
-0.0673
-0.0893
-160.00


扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
-0.0810
-0.1217
-75.32


稀释每股收益（元/股）
-0.0673
-0.0893
-160.00


加权平均净资产收益率（%）
-1.21
-1.60
减少3.13个百分点


扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
-1.47
-2.18
减少0.68个百分点



扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币


项目
年初至报告期期末金额
（1－9月）


非流动资产处置损益
-5,539.36


越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
0


计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
14,659,255.85


债务重组损益
7,292,138.41


除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-2,683,913.63


除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-679,073.15


所得税影响额
-3,989,324.15


少数股东权益影响额（税后）
-11,841.21
回复该发言

合计
14,581,702.76



2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股


报告期末股东总数（户）
90,646


前十名无限售条件流通股股东持股情况


股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类


柳州市人民政府国有资产监督管理委员会
22,500,000
人民币普通股


柳州市经济发展总公司
22,500,000
人民币普通股


柳州市两面针旅游用品厂
3,449,337
人民币普通股


周宏
2,650,000
人民币普通股


广西柳州市建设投资开发有限责任公司
1,860,081
人民币普通股


郑鸿福
1,718,966
人民币普通股


上海正章纺织制品厂
1,515,220
人民币普通股


杨春燕
1,194,450
人民币普通股


中国对外经济贸易信托有限公司－新股＋套利
1,000,801
人民币普通股


中国工商银行股份有限公司－广发中证500指数证券投资基金(LOF)
913,274
人民币普通股



§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用


序号
科目名称
年末数或本年数
年初数或上年数
增加（减少）数
增（减）幅
原因分析


1
应收票据
6,340,768.06
18,230,881.43
-11,890,113.37
-65.22%
票据结算减少


2
应收帐款
139,861,926.98
102,705,935.77
37,155,991.21
36.18%
销货款增加


3
预付款项
90,690,640.20
44,948,977.09
45,741,663.11
101.76%
预付设备款增加较大


4
其他应收款
75,202,641.85
32,295,906.17
42,906,735.68
132.86%
预付工程款增加较大


5
可供出售金融资产
1,016,684,417.00
2,023,653,481.20
-1,006,969,064.20
-49.76%
股票价格下跌


6
在建工程
60,792,547.16
37,544,950.29
23,247,596.87
61.92%
技改工程项目增加


7
工程物资
2,836,752.59
4,983,567.78
-2,146,815.19
-43.08%
工程物资领用结转


8
短期借款
304,067,500.00
156,000,000.00
148,067,500.00
94.92%
流动资金借款增加


9
应交税费
417,118.19
17,141,098.12
-16,723,979.93
-97.57%
上交所得税所致


10
其他应付款
96,420,687.91
42,777,068.55
53,643,619.36
125.40%
子公司债务增加


11
其它流动负债
11,904,223.63
回复该发言

1,824,416.52
10,079,807.11
552.49%
预提电费增加


12
长期借款
30,000,000.00
21,200,000.00
8,800,000.00
41.51%
项目借款增加


13
递延所得税负债
163,588,478.44
314,919,226.17
-151,330,747.73
-48.05%
可供出售金融资产公允价值下跌影响


14
资本公积
1,132,212,492.05
1,988,159,578.84
-855,947,086.79
-43.05%
可供出售金融资产公允价值下跌影响


15
营业收入
675,583,063.61
510,752,139.95
164,830,923.66
32.27%
销售量增长


16
营业成本
563,915,806.31
413,376,976.14
150,538,830.17
36.42%
销售量增长


17
销售费用
97,794,794.47
76,254,351.47
21,540,443.00
28.25%
业务量增长费用增大


18
财务费用
7,731,352.41
2,940,975.00
4,790,377.41
162.88%
银行借款增加


19
公允价值变动损益
-3,399,031.66
4,587,192.86
-7,986,224.52
-174.10%
持有的证券价格下跌


20
营业外收入
22,346,070.52
11,294,360.18
11,051,710.34
97.85%
政府补助增加


21
所得税费用
1,074,242.19
6,344,260.91
-5,270,018.72
-83.07%
递延所得税的变动


22
少数股东损益
1,762,528.85
-404,008.23
2,166,537.08
536.26%
子公司收益增加


23
投资活动产生的现金流量净额
-61,864,652.69
-117,794,779.47
55,930,126.78
-47.48%
购建固定资产在建工程增加



3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2007年2月，公司因涉嫌违反证券法律法规被中国证监会立案调查，2010年7月15日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）下达的〔2010〕21号行政处罚决定书，中国证监会对公司的立案调查现已调查、审理终结。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，按照原《证券法》第一百七十七条和《证券法》第一百九十三条的规定，中国证监会决定：
对两面针给予警告，并处以60万元罚款；
对梁英奇给予警告，并处以30万元罚款；
对陈丽霞给予警告，并处以10万元罚款；
对袁东升给予警告，并处以5万元罚款；
对王为民、胡德超、方振淳、黄忠耀、岳江和林钻煌分别给予警告，并各处以3万元罚款。
具体公告已于2010年7月16日在上海证券交易所网站及《上海证券报》、《中国证券报》披露。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
回复该发言

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内无现金分红。
柳州两面针股份有限公司
法定代表人:马朝梅
柳州两面针股份有限公司2010年第三季度报告§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人姓名马朝梅 主管会计工作负责人姓名莫善军 会计机构负责人（会计主管人员）姓名周卓媛 公司负责人马朝梅、主管会计工作负责人莫善军及会计机构负责人（会计主管人员）周卓媛声明：保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币 本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元)3,192,073,853.824,079,858,271.28-21.76 所有者权益（或股东权益）(元)2,059,955,282.582,956,110,276.54-30.32 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）4.586.57-30.29 年初至报告期期末（1－9月）比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元)-100,671,764.97-12.35 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.2237-12.35 报告期（7－9月）年初至报告期期末（1－9月）本报告期比上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元)-30,265,181.78-40,205,300.12-160.00 基本每股收益（元/股）-0.0673-0.0893-160.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.0810-0.1217-75.32 稀释每股收益（元/股）-0.0673-0.0893-160.00 加权平均净资产收益率（%）-1.21-1.60减少3.13个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-1.47-2.18减少0.68个百分点 扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币 项目年初至报告期期末金额（1－9月） 非流动资产处置损益-5,539.36 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,659,255.85 债务重组损益7,292,138.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,683,913.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-679,073.15 所得税影响额-3,989,324.15 少数股东权益影响额（税后）-11,841.21 合计14,581,702.76 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股 报告期末股东总数（户）90,646 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类 柳州市人民政府国有资产监督管理委员会22,500,000人民币普通股 柳州市经济发展总公司22,500,000人民币普
回复该发言

通股 柳州市两面针旅游用品厂3,449,337人民币普通股 周宏2,650,000人民币普通股 广西柳州市建设投资开发有限责任公司1,860,081人民币普通股 郑鸿福1,718,966人民币普通股 上海正章纺织制品厂1,515,220人民币普通股 杨春燕1,194,450人民币普通股 中国对外经济贸易信托有限公司－新股＋套利1,000,801人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－广发中证500指数证券投资基金(LOF)913,274人民币普通股 §3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用 □不适用 序号科目名称年末数或本年数年初数或上年数增加（减少）数增（减）幅原因分析 1应收票据6,340,768.0618,230,881.43-11,890,113.37-65.22%票据结算减少 2应收帐款139,861,926.98102,705,935.7737,155,991.2136.18%销货款增加 3预付款项90,690,640.2044,948,977.0945,741,663.11101.76%预付设备款增加较大 4其他应收款75,202,641.8532,295,906.1742,906,735.68132.86%预付工程款增加较大 5可供出售金融资产1,016,684,417.002,023,653,481.20-1,006,969,064.20-49.76%股票价格下跌 6在建工程60,792,547.1637,544,950.2923,247,596.8761.92%技改工程项目增加 7工程物资2,836,752.594,983,567.78-2,146,815.19-43.08%工程物资领用结转 8短期借款304,067,500.00156,000,000.00148,067,500.0094.92%流动资金借款增加 9应交税费417,118.1917,141,098.12-16,723,979.93-97.57%上交所得税所致 10其他应付款96,420,687.9142,777,068.5553,643,619.36125.40%子公司债务增加 11其它流动负债11,904,223.631,824,416.5210,079,807.11552.49%预提电费增加 12长期借款30,000,000.0021,200,000.008,800,000.0041.51%项目借款增加 13递延所得税负债163,588,478.44314,919,226.17-151,330,747.73-48.05%可供出售金融资产公允价值下跌影响 14资本公积1,132,212,492.051,988,159,578.84-855,947,086.79-43.05%可供出售金融资产公允价值下跌影响 15营业收入675,583,063.61510,752,139.95164,830,923.6632.27%销售量增长 16营业成本563,915,806.31413,376,976.14150,538,830.1736.42%销售量增长 17销售费用97,794,794.4776,254,351.4721,540,443.0028.25%业务量增长费用增大 18财务费用7,731,352.412,940,975.004,790,377.41162.88%银行借款增加 19公允价值变动损益-3,399,031.664,587,192.86-7,986,224.
回复该发言

52-174.10%持有的证券价格下跌 20营业外收入22,346,070.5211,294,360.1811,051,710.3497.85%政府补助增加 21所得税费用1,074,242.196,344,260.91-5,270,018.72-83.07%递延所得税的变动 22少数股东损益1,762,528.85-404,008.232,166,537.08536.26%子公司收益增加 23投资活动产生的现金流量净额-61,864,652.69-117,794,779.4755,930,126.78-47.48%购建固定资产在建工程增加 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用 □不适用2007年2月，公司因涉嫌违反证券法律法规被中国证监会立案调查，2010年7月15日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）下达的〔2010〕21号行政处罚决定书，中国证监会对公司的立案调查现已调查、审理终结。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，按照原《证券法》第一百七十七条和《证券法》第一百九十三条的规定，中国证监会决定：对两面针给予警告，并处以60万元罚款；对梁英奇给予警告，并处以30万元罚款；对陈丽霞给予警告，并处以10万元罚款；对袁东升给予警告，并处以5万元罚款；对王为民、胡德超、方振淳、黄忠耀、岳江和林钻煌分别给予警告，并各处以3万元罚款。
具体公告已于2010年7月16日在上海证券交易所网站及《上海证券报》、《中国证券报》披露。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况□适用 √不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用 √不适用3.5 报告期内现金分红政策的执行情况本报告期内无现金分红。
回复该发言