浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2010年度报告摘要

（上接D37版）


（六）监事会对会计师事务所出具审计报告的意见
立信会计师事务所有限公司为本公司２０１０年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为：该审计意见和对公司有关事项做出的评价是客观公正的。



９ 财务报告
９．１ 审计意见


财务报告
是


审计意见
标准无保留审计意见


审计报告编号
信会师报字（２０１１）第１１４０７号


审计报告标题
审计报告


审计报告收件人
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司全体股东


引言段
我们审计了后附的浙江山下湖珍珠集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括２０１０年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表、２０１０年度的利润表和合并利润表、２０１０年度的现金流量表和合并现金流量表、２０１０年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。


管理层对财务报表的责任段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（１）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（２）选择和运用恰当的会计政策；（３）作出合理的会计估计。


注册会计师责任段
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。


审计意见段
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司２０１０年１２月３１日的财务状况以及２０１０年度的经营成果和现金流量。


非标意见
无


审计机构名称
立信会计师事务所（特殊普通合伙）


审计机构地址
上海市南京路６１号４楼（总部）、浙江省杭州市江干区新塘路元华商务大厦旺座中心Ａ座２０层（杭州分所）


审计报告日期
２０１１年０３月２８日


注册会计师姓名


朱伟、洪全付



９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２０１０年１２月３１日 单位：元


项目
期末余额
年初余额


合并
母公司
合并
母公司


流动资产：






货币资金
３５，４８６，１２８．０５
２４，４６０，３３４．０４
６３，７９１，８７９．８８
３７，４１７，９３９．６０


结算备付金






拆出资金






交易性金融资产






应收票据






应收账款
９６，８２０，５８４．２０
５９，３４３，００７．２７
１０５，６６９，７８９．０５
８２，４５８，４１７．４５


预付款项
３８，５５０，５７６．８０
３８，３３５，５６７．９３
３９，７８６，７１７．００
３９，６７４，００４．９０


应收保费






应收分保账款






应收分保合同准备金
回复该发言

应收利息






应收股利






其他应收款
６，９５７，４３８．２３
４１，５４８，９９８．６３
４，３５５，１９８．２４
７，１３１，７００．４４


买入返售金融资产






存货
５３０，１４１，１７１．３２
３８６，０３０，０２４．５７
４７０，２１９，５１３．１３
３２８，５７４，５８３．３８


一年内到期的非流动资产






其他流动资产






流动资产合计
７０７，９５５，８９８．６０
５４９，７１７，９３２．４４
６８３，８２３，０９７．３０
４９５，２５６，６４５．７７


非流动资产：






发放委托贷款及垫款






可供出售金融资产






持有至到期投资






长期应收款






长期股权投资
３，４６５，０００．００
１４０，８４６，８６０．０６
３，４６５，０００．００
１４０，８４６，８６０．０６


投资性房地产
４，２０２，３１９．９５
４，２０２，３１９．９５
４，４４０，８１２．３９
４，４４０，８１２．３９


固定资产
３７，４３０，９９８．２４
１４，１５８，７１４．８１
３９，８７５，６９５．８１
１５，２６８，４７４．６６


在建工程
１４，５６７，０４９．０９
４，３５９，０７０．００
１１，９０６，１０７．１４
３，７７５，９２０．００


工程物资






固定资产清理






生产性生物资产






油气资产






无形资产
５３，７０５，４６９．５４
１２，５９３，２７０．０５
２６，０９５，４６８．０１
１２，９８３，２４８．１０


开发支出






商誉






长期待摊费用
１，１１２，７１２．４５
５３７，３４１．６３
１，４７５，１４９．６２
８１２，３３３．５１


递延所得税资产
５，８５０，３７７．６９
１，０２２，９９５．９２
２，３８６，３２３．０６
９２９，５７５．４２


其他非流动资产






非流动资产合计
１２０，３３３，９２６．９６
１７７，７２０，５７２．４２
８９，６４４，５５６．０３
１７９，０５７，２２４．１４


资产总计
８２８，２８９，８２５．５６
７２７，４３８，５０４．８６
７７３，４６７，６５３．３３
６７４，３１３，８６９．９１


流动负债：






短期借款
３３４，９５２，２００．４８
２７５，１３０，８９１．００
３０６，５６７，８３８．７０
２２９，４６３，０１２．００


向中央银行借款






吸收存款及同业存放






拆入资金






交易性金融负债






应付票据






应付账款
２１，３５０，８５３．７５
１１，９５０，９２６．１３
４４，２９７，７５１．９２
２１，６０５，８０５．７９


预收款项
２，５３３，５８６．６８
１，２０６，５０９．７８
回复该发言

２，８３９，３６３．２５
２，６８２，９７９．９４


卖出回购金融资产款






应付手续费及佣金






应付职工薪酬
９，１３４，１０２．２５
２，０１９，７５０．３２
７，９５２，３９４．５３
１，４０６，２３７．４６


应交税费
１９，８５４，３９８．４２
２，６１７，３９９．０７
５，２８４，６４８．２０
－２，６２５，１１４．６２


应付利息
６０３，８３７．３５
５２１，９７３．４９
４３０，３４７．１０
３２５，５２９．１５


应付股利






其他应付款
５，４３３，９９０．０６
１１３，８５５，６３８．３１
２，１３１，３２２．８２
１２６，１２２，２８３．８７


应付分保账款






保险合同准备金






代理买卖证券款






代理承销证券款






一年内到期的非流动负债






其他流动负债






流动负债合计
３９３，８６２，９６８．９９
４０７，３０３，０８８．１０
３６９，５０３，６６６．５２
３７８，９８０，７３３．５９


非流动负债：






长期借款






应付债券






长期应付款






专项应付款






预计负债






递延所得税负债






其他非流动负债
６６，８２５．８０
６６，８２５．８０
７６，３７２．４０
７６，３７２．４０





非流动负债合计
６６，８２５．８０
６６，８２５．８０
７６，３７２．４０
７６，３７２．４０


负债合计
３９３，９２９，７９４．７９
４０７，３６９，９１３．９０
３６９，５８０，０３８．９２
３７９，０５７，１０５．９９


所有者权益（或股东权益）：






实收资本（或股本）
１００，５００，０００．００
１００，５００，０００．００
１００，５００，０００．００
１００，５００，０００．００


资本公积
１２７，２４２，７０７．９１
１２７，１５５，２８２．２０
１２７，２４２，７０７．９１
１２７，１５５，２８２．２０


减：库存股






专项储备






盈余公积
１３，９０２，１１６．４５
９，８１２，２２０．９８
１１，４２０，９３３．７５
７，３３１，０３８．２８


一般风险准备






未分配利润
１５３，２７８，９５８．６４
８２，６０１，０８７．７８
１２７，５７８，５０７．８７
６０，２７０，４４３．４４


外币报表折算差额






归属于母公司所有者权益合计
３９４，９２３，７８３．００
３２０，０６８，５９０．９６
３６６，７４２，１４９．５３
２９５，２５６，７６３．９２


少数股东权益
３９，４３６，２４７．７７

３７，１４５，４６４．８８



所有者权益合计
４３４，３６０，０３０．７７
３２０，０６８，５９０．９６
４０３，８８７，６１４．４１
２９５，２５６，７６３．９２
回复该发言

负债和所有者权益总计
８２８，２８９，８２５．５６
７２７，４３８，５０４．８６
７７３，４６７，６５３．３３
６７４，３１３，８６９．９１



９．２．２ 利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元


项目
本期金额
上期金额


合并
母公司
合并
母公司


一、营业总收入
２９２，２６６，３５３．２５
２２６，１７０，０１４．８１
２８４，１７２，０４８．９６
２１９，５１２，７０４．９７


其中：营业收入
２９２，２６６，３５３．２５
２２６，１７０，０１４．８１
２８４，１７２，０４８．９６
２１９，５１２，７０４．９７


利息收入






已赚保费






手续费及佣金收入






二、营业总成本
２５５，９３８，１３６．２０
１９８，５５０，５７６．８１
２６８，３２８，７９６．０９
２０５，７５４，２１８．３７


其中：营业成本
２０１，１０５，６５３．４２
１５６，５３０，２６２．０５
２１６，０７９，２０８．４７
１７１，５７２，４８１．２９


利息支出






手续费及佣金支出






退保金






赔付支出净额






提取保险合同准备金净额






保单红利支出






分保费用






营业税金及附加
３，６９６，５９０．５４
３，４６６，９７８．９５
３，７９０，６００．８５
３，４９７，６９８．３２


销售费用
１０，８４１，５７２．７８
９，０４５，８８７．９０
１１，１００，２４４．９７
５，１１３，０６７．６９


管理费用
１８，３０６，１５９．６０
１１，０７７，１７６．３８
１９，７４５，８８０．９４
１２，５８１，６４２．７７


财务费用
２２，５１６，６１０．５７
１７，８０７，４６８．２０
１６，１８２，９７９．６３
１１，９９６，８５４．３８


资产减值损失
－５２８，４５０．７１
６２２，８０３．３３
１，４２９，８８１．２３
９９２，４７３．９２


加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）






投资收益（损失以“－”号填列）
６１５，０００．００
６１５，０００．００
５８５，５１４．１３
５８５，５１４．１３


其中：对联营企业和合营企业的投资收益






汇兑收益（损失以“－”号填列）






三、营业利润（亏损以“－”号填列）
３６，９４３，２１７．０５
２８，２３４，４３８．００
１６，４２８，７６７．００
１４，３４４，０００．７３


加：营业外收入
１，７５０，０２５．４６
１，３７９，６４６．６０
１，５４１，８５８．９７
１，４４８，９１３．４５


减：营业外支出
７５２，５７８．２７
３０７，１７５．０４
４０１，４４４．２２
２９９，２４５．７０


其中：非流动资产处置损失
３９７．８０

２，５１９．００



四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
３７，９４０，６６４．２４
２９，３０６，９０９．５６
回复该发言

１７，５６９，１８１．７５
１５，４９３，６６８．４８


减：所得税费用
６，８８５，９６６．３９
４，４９５，０８２．５２
４，８９５，９９７．３０
２，２１７，９３１．８２


五、净利润（净亏损以“－”号填列）
３１，０５４，６９７．８５
２４，８１１，８２７．０４
１２，６７３，１８４．４５
１３，２７５，７３６．６６


归属于母公司所有者的净利润
２８，７６３，９１４．９６
２４，８１１，８２７．０４
１１，７８４，３５３．４４
１３，２７５，７３６．６６


少数股东损益
２，２９０，７８２．８９

８８８，８３１．０１



六、每股收益：






（一）基本每股收益
０．２９
０．２５
０．１２
０．１３


（二）稀释每股收益
０．２９
０．２５
０．１２
０．１３


七、其他综合收益






八、综合收益总额
３１，０５４，６９７．８５
２４，８１１，８２７．０４
１２，６７３，１８４．４５
１３，２７５，７３６．６６


归属于母公司所有者的综合收益总额
２８，７６３，９１４．９６
２４，８１１，８２７．０４
１１，７８４，３５３．４４
１３，２７５，７３６．６６


归属于少数股东的综合收益总额
２，２９０，７８２．８９

８８８，８３１．０１




本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：０．００元。
９．２．３ 现金流量表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元


项目
本期金额
上期金额


合并
母公司
合并
母公司


一、经营活动产生的现金流量：






销售商品、提供劳务收到的现金
３０９，２５１，０３７．６０
２５７，１８９，４８４．４１
２６３，６９２，２４０．８０
２０１，１７１，９７８．３６


客户存款和同业存放款项净增加额






向中央银行借款净增加额






向其他金融机构拆入资金净增加额






收到原保险合同保费取得的现金






收到再保险业务现金净额






保户储金及投资款净增加额






处置交易性金融资产净增加额






收取利息、手续费及佣金的现金






拆入资金净增加额






回购业务资金净增加额






收到的税费返还
８，６４０，４３６．２７
７，７５０，３５６．６８
５，１２１，３３２．４５
３，１０４，２３４．９９


收到其他与经营活动有关的现金
４，３２３，５４３．６１
４５８，７５６，１３０．０２
３，９４０，３９１．３２
３８０，９５７，８５９．２４


经营活动现金流入小计
３２２，２１５，０１７．４８
７２３，６９５，９７１．１１
２７２，７５３，９６４．５７
５８５，２３４，０７２．５９


购买商品、接受劳务支付的现金
２５１，８９９，５１１．２０
２１１，３１７，０５８．８０
２６３，３８８，４６０．１２
２４３，５４８，８６９．４０


客户贷款及垫款净增加额
回复该发言

存放中央银行和同业款项净增加额






支付原保险合同赔付款项的现金






支付利息、手续费及佣金的现金






支付保单红利的现金






支付给职工以及为职工支付的现金
２０，９４３，６３８．１７
１２，１８４，８９０．１８
１７，６５６，５５７．０４
９，２８８，７１５．１１


支付的各项税费
１４，０８９，５２５．８６
８，０１６，８５４．７３
１３，５０６，１９９．１９
７，０７８，４８８．８１


支付其他与经营活动有关的现金
２５，７８９，９１６．５０
５２０，５３４，８３２．７５
１７，３５７，７４６．５４
３３６，８０１，３１０．４４


经营活动现金流出小计
３１２，７２２，５９１．７３
７５２，０５３，６３６．４６
３１１，９０８，９６２．８９
５９６，７１７，３８３．７６


经营活动产生的现金流量净额
９，４９２，４２５．７５
－２８，３５７，６６５．３５
－３９，１５４，９９８．３２
－１１，４８３，３１１．１７


二、投资活动产生的现金流量：






收回投资收到的现金


６１０，０００．００
６１０，０００．００


取得投资收益收到的现金
６１５，０００．００
６１５，０００．００
５８５，５１４．１３
５８５，５１４．１３


处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额


１８，０００．００
８，０００．００


处置子公司及其他营业单位收到的现金净额






收到其他与投资活动有关的现金






投资活动现金流入小计
６１５，０００．００
６１５，０００．００
１，２１３，５１４．１３
１，２０３，５１４．１３


购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
４９，６６４，６７９．５５
１６，７５３，７０８．３８
１２，９８０，４７６．６８
７，１１７，５７４．１２


投资支付的现金


６１０，０００．００
１０，６１０，０００．００


质押贷款净增加额






取得子公司及其他营业单位支付的现金净额






支付其他与投资活动有关的现金






投资活动现金流出小计
４９，６６４，６７９．５５
１６，７５３，７０８．３８
１３，５９０，４７６．６８
１７，７２７，５７４．１２


投资活动产生的现金流量净额
－４９，０４９，６７９．５５
－１６，１３８，７０８．３８
－１２，３７６，９６２．５５
－１６，５２４，０５９．９９


三、筹资活动产生的现金流量：






吸收投资收到的现金






其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金






取得借款收到的现金
５１４，８０４，６８３．２８
４２５，２２２，９９１．００
５３５，７６１，１０７．０２
３７６，８６１，１４０．００


发行债券收到的现金






收到其他与筹资活动有关的现金






筹资活动现金流入小计
５１４，８０４，６８３．２８
４２５，２２２，９９１．００
５３５，７６１，１０７．０２
３７６，８６１，１４０．００
回复该发言

偿还债务支付的现金
４８５，４６０，４６３．３８
３７９，０６４，３１２．００
４４４，０４４，２１６．９５
３１５，９５６，５８６．００


分配股利、利润或偿付利息支付的现金
１８，０９２，７１７．９３
１４，６１９，９１０．８３
１５，７８１，９９８．４２
１２，１４４，８４４．５４


其中：子公司支付给少数股东的股利、利润






支付其他与筹资活动有关的现金






筹资活动现金流出小计
５０３，５５３，１８１．３１
３９３，６８４，２２２．８３
４５９，８２６，２１５．３７
３２８，１０１，４３０．５４


筹资活动产生的现金流量净额
１１，２５１，５０１．９７
３１，５３８，７６８．１７
７５，９３４，８９１．６５
４８，７５９，７０９．４６


四、汇率变动对现金及现金等价物的影响






五、现金及现金等价物净增加额
－２８，３０５，７５１．８３
－１２，９５７，６０５．５６
２４，４０２，９３０．７８
２０，７５２，３３８．３０


加：期初现金及现金等价物余额
６３，７９１，８７９．８８
３７，４１７，９３９．６０
３９，３８８，９４９．１０
１６，６６５，６０１．３０


六、期末现金及现金等价物余额
３５，４８６，１２８．０５
２４，４６０，３３４．０４
６３，７９１，８７９．８８
３７，４１７，９３９．６０



９．２．４ 合并所有者权益变动表(附后)
９．２．５ 母公司所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
适用 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
适用 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
适用 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 １００，５００，０００．００ １２７，２４２，７０７．９１ １１，４２０，９３３．７５ １２７，５７８，５０７．８７ ３７，１４５，４６４．８８ ４０３，８８７，６１４．４１ ６７，０００，０００．００ １６０，７４２，７０７．９１ １０，０９３，３６０．０８ １１７，４８５，２９８．８９ ３６，２５６，６３３．８６ ３９１，５７８，０００．７４
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 １００，５００，０００．００ １２７，２４２，７０７．９１ １１，４２０，９３３．７５ １２７，５７８，５０７．８７ ３７，１４５，４６４．８８ ４０３，８８７，６１４．４１ ６７，０００，０００．００ １６０，７４２，７０７．９１ １０，０９３，３６０．０８ １１７，４８５，２９８．８９ ３６，２５６，６３３．８６ ３９１，５７８，０００．７４
回复该发言

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ２，４８１，１８２．７０ ２５，７００，４５０．７７ ２，２９０，７８２．８９ ３０，４７２，４１６．３６ ３３，５００，０００．００ －３３，５００，０００．００ １，３２７，５７３．６７ １０，０９３，２０８．９８ ８８８，８３１．０２ １２，３０９，６１３．６７
（一）净利润 ２８，７６３，９１４．９６ ２，２９０，７８２．８９ ３１，０５４，６９７．８５ １１，７８４，３５３．４４ ８８８，８３１．０２ １２，６７３，１８４．４６
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 ２８，７６３，９１４．９６ ２，２９０，７８２．８９ ３１，０５４，６９７．８５ １１，７８４，３５３．４４ ８８８，８３１．０２ １２，６７３，１８４．４６
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配 ２，４８１，１８２．７０ －３，０６３，４６４．１９ －５８２，２８１．４９ １，３２７，５７３．６７ －１，６９１，１４４．４６ －３６３，５７０．７９
１．提取盈余公积 ２，４８１，１８２．７０ －２，４８１，１８２．７０ １，３２７，５７３．６７ －１，３２７，５７３．６７
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他 －５８２，２８１．４９ －５８２，２８１．４９ －３６３，５７０．７９ －３６３，５７０．７９
（五）所有者权益内部结转 ３３，５００，０００．００ －３３，５００，０００．００
１．资本公积转增资本（或股本） ３３，５００，０００．００ －３３，５００，０００．００
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 １００，５００，０００．００ １２７，２４２，７０７．９１ １３，９０２，１１６．４５ １５３，２７８，９５８．６４ ３９，４３６，２４７．７７ ４３４，３６０，０３０．７７ １００，５００，０００．００ １２７，２４２，７０７．９１ １１，４２０，９３３．７５ １２７，５７８，５０７．８７ ３７，１４５，４６４．８８ ４０３，８８７，６１４．４１

母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
项目 本期金额 上年金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 １００，５００，０００．００ １２７，１５５，２８２．２０ ７，３３１，０３８．２８ ６０，２７０，４４３．４４ ２９５，２５６，７６３．９２ ６７，０００，０００．００ １６０，６５５，２８２．２０ ６，００３，４６４．６１ ４８，３２２，２８０．４５ ２８１，９８１，０２７．２６
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
回复该发言

二、本年年初余额 １００，５００，０００．００ １２７，１５５，２８２．２０ ７，３３１，０３８．２８ ６０，２７０，４４３．４４ ２９５，２５６，７６３．９２ ６７，０００，０００．００ １６０，６５５，２８２．２０ ６，００３，４６４．６１ ４８，３２２，２８０．４５ ２８１，９８１，０２７．２６
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ２，４８１，１８２．７０ ２２，３３０，６４４．３４ ２４，８１１，８２７．０４ ３３，５００，０００．００ －３３，５００，０００．００ １，３２７，５７３．６７ １１，９４８，１６２．９９ １３，２７５，７３６．６６
（一）净利润 ２４，８１１，８２７．０４ ２４，８１１，８２７．０４ １３，２７５，７３６．６６ １３，２７５，７３６．６６
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 ２４，８１１，８２７．０４ ２４，８１１，８２７．０４ １３，２７５，７３６．６６ １３，２７５，７３６．６６
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配 ２，４８１，１８２．７０ －２，４８１，１８２．７０ １，３２７，５７３．６７ －１，３２７，５７３．６７
１．提取盈余公积 ２，４８１，１８２．７０ －２，４８１，１８２．７０ １，３２７，５７３．６７ －１，３２７，５７３．６７
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转 ３３，５００，０００．００ －３３，５００，０００．００
１．资本公积转增资本（或股本） ３３，５００，０００．００ －３３，５００，０００．００
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 １００，５００，０００．００ １２７，１５５，２８２．２０ ９，８１２，２２０．９８ ８２，６０１，０８７．７８ ３２０，０６８，５９０．９６ １００，５００，０００．００ １２７，１５５，２８２．２０ ７，３３１，０３８．２８ ６０，２７０，４４３．４４ ２９５，２５６，７６３．９２
（上接D37版）（六）监事会对会计师事务所出具审计报告的意见立信会计师事务所有限公司为本公司２０１０年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
９ 财务报告９．１ 审计意见财务报告是审计意见标准无保留审计意见审计报告编号信会师报字（２０１１）第１１４０７号审计报告标题审计报告审计报告收件人浙江山下湖珍珠集团股份有限公司全体股东引言段我们审计了后附的浙江山下湖珍珠集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括２０１０年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表、２０１０年度的利润表和合并利润表、２０１０年度的现金流量表和合并现金流量表、２０１０年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
注册会计师责任段审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
回复该发言

审计意见段我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司２０１０年１２月３１日的财务状况以及２０１０年度的经营成果和现金流量。
非标意见无审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址上海市南京路６１号４楼（总部）、浙江省杭州市江干区新塘路元华商务大厦旺座中心Ａ座２０层（杭州分所）审计报告日期２０１１年０３月２８日注册会计师姓名朱伟、洪全付９．２ 财务报表９．２．１ 资产负债表编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２０１０年１２月３１日 单位：元项目期末余额年初余额合并母公司合并母公司流动资产：货币资金３５，４８６，１２８．０５２４，４６０，３３４．０４６３，７９１，８７９．８８３７，４１７，９３９．６０结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款９６，８２０，５８４．２０５９，３４３，００７．２７１０５，６６９，７８９．０５８２，４５８，４１７．４５预付款项３８，５５０，５７６．８０３８，３３５，５６７．９３３９，７８６，７１７．００３９，６７４，００４．９０应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款６，９５７，４３８．２３４１，５４８，９９８．６３４，３５５，１９８．２４７，１３１，７００．４４买入返售金融资产存货５３０，１４１，１７１．３２３８６，０３０，０２４．５７４７０，２１９，５１３．１３３２８，５７４，５８３．３８一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计７０７，９５５，８９８．６０５４９，７１７，９３２．４４６８３，８２３，０９７．３０４９５，２５６，６４５．７７非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资３，４６５，０００．００１４０，８４６，８６０．０６３，４６５，０００．００１４０，８４６，８６０．０６投资性房地产４，２０２，３１９．９５４，２０２，３１９．９５４，４４０，８１２．３９４，４４０，８１２．３９固定资产３７，４３０，９９８．２４１４，１５８，７１４．８１３９，８７５，６９５．８１１５，２６８，４７４．６６在建工程１４，５６７，０４９．０９４，３５９，０７０．００１１，９０６，１０７．１４３，７７５，９２０．００工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产５３，７０５，４６９．５４１２，５９３，２７０．０５２６，０９５，４６８．０１１２，９８３，２４８．１０开发支出商誉长期待摊费用１，１１２，７１２．４５５３７，３４１．６３１，４７５，１４９．６２８１２，３３３．５１递延所得税资产５，８５０，３７７．６９１，０２２，９９５．９２２，３８６，３２３．０６９２９，５７５．４２其他非流动资产非流动资产合计１２０，３３３，９２６．９６１７７，７２０，５７２．４２８９，６４４，５５６．０３１７９，０５７，２２４．１４资产总计８２８，２８９，８２５．５６７２７，４３８，５０４．８６７７３，４６７，６５３．３３６７４，３１３，８６９．９１流动负债：短期借款３３４，９５２，２００．４８２７５，１３０，８９１．００３０６，５６７，８３８．７０２２９，４６３，０１２．００向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款２１，３５０，８５３．７５１１，９５０，９２６．１３４４，２９７，７５１．９２２１，６０５，８０５．７９预收款项２，５３３，５８６．６８１，２０６，５０９．７８２，８３９，３６３．２５２，６８２，９７９．９４卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬９，１３４，１
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０２．２５２，０１９，７５０．３２７，９５２，３９４．５３１，４０６，２３７．４６应交税费１９，８５４，３９８．４２２，６１７，３９９．０７５，２８４，６４８．２０－２，６２５，１１４．６２应付利息６０３，８３７．３５５２１，９７３．４９４３０，３４７．１０３２５，５２９．１５应付股利其他应付款５，４３３，９９０．０６１１３，８５５，６３８．３１２，１３１，３２２．８２１２６，１２２，２８３．８７应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计３９３，８６２，９６８．９９４０７，３０３，０８８．１０３６９，５０３，６６６．５２３７８，９８０，７３３．５９非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债６６，８２５．８０６６，８２５．８０７６，３７２．４０７６，３７２．４０非流动负债合计６６，８２５．８０６６，８２５．８０７６，３７２．４０７６，３７２．４０负债合计３９３，９２９，７９４．７９４０７，３６９，９１３．９０３６９，５８０，０３８．９２３７９，０５７，１０５．９９所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）１００，５００，０００．００１００，５００，０００．００１００，５００，０００．００１００，５００，０００．００资本公积１２７，２４２，７０７．９１１２７，１５５，２８２．２０１２７，２４２，７０７．９１１２７，１５５，２８２．２０减：库存股专项储备盈余公积１３，９０２，１１６．４５９，８１２，２２０．９８１１，４２０，９３３．７５７，３３１，０３８．２８一般风险准备未分配利润１５３，２７８，９５８．６４８２，６０１，０８７．７８１２７，５７８，５０７．８７６０，２７０，４４３．４４外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计３９４，９２３，７８３．００３２０，０６８，５９０．９６３６６，７４２，１４９．５３２９５，２５６，７６３．９２少数股东权益３９，４３６，２４７．７７３７，１４５，４６４．８８所有者权益合计４３４，３６０，０３０．７７３２０，０６８，５９０．９６４０３，８８７，６１４．４１２９５，２５６，７６３．９２负债和所有者权益总计８２８，２８９，８２５．５６７２７，４３８，５０４．８６７７３，４６７，６５３．３３６７４，３１３，８６９．９１９．２．２ 利润表编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一、营业总收入２９２，２６６，３５３．２５２２６，１７０，０１４．８１２８４，１７２，０４８．９６２１９，５１２，７０４．９７其中：营业收入２９２，２６６，３５３．２５２２６，１７０，０１４．８１２８４，１７２，０４８．９６２１９，５１２，７０４．９７利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本２５５，９３８，１３６．２０１９８，５５０，５７６．８１２６８，３２８，７９６．０９２０５，７５４，２１８．３７其中：营业成本２０１，１０５，６５３．４２１５６，５３０，２６２．０５２１６，０７９，２０８．４７１７１，５７２，４８１．２９利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加３，６９６，５９０．５４３，４６６，９７８．９５３，７９０，６００．８５３，４９７，６９８．３２销售费用１０，８４１，５７２．７８９，０４５，８８７．９０１１，１００，２４４．９７５，１１３，０６７．６９管理费用１８，３０６，１５９．６０１１，０７７，１
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７６．３８１９，７４５，８８０．９４１２，５８１，６４２．７７财务费用２２，５１６，６１０．５７１７，８０７，４６８．２０１６，１８２，９７９．６３１１，９９６，８５４．３８资产减值损失－５２８，４５０．７１６２２，８０３．３３１，４２９，８８１．２３９９２，４７３．９２加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）６１５，０００．００６１５，０００．００５８５，５１４．１３５８５，５１４．１３其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）３６，９４３，２１７．０５２８，２３４，４３８．００１６，４２８，７６７．００１４，３４４，０００．７３加：营业外收入１，７５０，０２５．４６１，３７９，６４６．６０１，５４１，８５８．９７１，４４８，９１３．４５减：营业外支出７５２，５７８．２７３０７，１７５．０４４０１，４４４．２２２９９，２４５．７０其中：非流动资产处置损失３９７．８０２，５１９．００四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）３７，９４０，６６４．２４２９，３０６，９０９．５６１７，５６９，１８１．７５１５，４９３，６６８．４８减：所得税费用６，８８５，９６６．３９４，４９５，０８２．５２４，８９５，９９７．３０２，２１７，９３１．８２五、净利润（净亏损以“－”号填列）３１，０５４，６９７．８５２４，８１１，８２７．０４１２，６７３，１８４．４５１３，２７５，７３６．６６归属于母公司所有者的净利润２８，７６３，９１４．９６２４，８１１，８２７．０４１１，７８４，３５３．４４１３，２７５，７３６．６６少数股东损益２，２９０，７８２．８９８８８，８３１．０１六、每股收益：（一）基本每股收益０．２９０．２５０．１２０．１３（二）稀释每股收益０．２９０．２５０．１２０．１３七、其他综合收益八、综合收益总额３１，０５４，６９７．８５２４，８１１，８２７．０４１２，６７３，１８４．４５１３，２７５，７３６．６６归属于母公司所有者的综合收益总额２８，７６３，９１４．９６２４，８１１，８２７．０４１１，７８４，３５３．４４１３，２７５，７３６．６６归属于少数股东的综合收益总额２，２９０，７８２．８９８８８，８３１．０１本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：０．００元。
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